בעל זכות שביושר - A ... זיהוי של בעל הזכות שביושר

"בעל הזכות שביושר" - מושג המשמש לאיסוף ואחסון של מידע מסוים אודות חברות המקיימות אינטראקציה עם הארגונים המפורטים במאמר. 5 לחוק № 115-FZ. לרשימה זו מפעלים המסווגים ביצוע מגוון פעולות הקשורות רכוש וכסף מזומן. בהמשך המאמר מבט מקרוב על המושג, להסביר את משמעותו. בואו להכיר את הנושא מספר הוראות החוק, אשר הוא נשלט.

המסגרת החקיקתית

בהתאם לנורמות שנקבעו חדשנות תיגע כמעט כל הארגונים לבצע פעולות בשוק ניירות הערך, נשמרים חברות הביטוח ויש לי חשבון בנק. על פי החוק הפדרלי, הפקת הפעולה נגד לגליזציה (הלבנה) של תמורה שתתקבל בדרך פלילית ומימון טרור, בעל זכות שביושר - הוא נושא, לא כבעלת מעמד ברור.

כל המידע שנאסף יהיה שמטרתם לבנות את העסקות הפיננסיות השונות אשר אסור על פי חוק. עם זאת, הרשויות הביעו שוב ושוב מידע כי הוא נגד החוק. דוגמה לכך הוא מסר תקציב של נשיא הפדרציה הרוסית "על מדיניות התקציב ב 2010 -2012 מ 'בהתאמה" מ 25.05.2009 עד האסיפה הפדרלית. בטקסט הזה, פרסם הנחיות מסוימות עבור קונסולידציה של מנגנון הפעולה נגד השימוש בחוזים על מנת להפחית מסים כדי למנוע כפל מס בתהליך של ביצוע עסקות עם חברות זרות במקרה שבו מי שאינו תושב המדינה שבה החוזה הוא המוטב הסופי.

מדיניות המסים של העתיד

הממשלה של תוכניות לשנים הקרובות כוללות כמה שינויים. חלקם מופיעים בקוד המס. מהות השינויים הללו היא ליצור פרות נגד של השימוש בהסכמי מיסוי בינלאומיים למטרות חוק חוקיות. על בסיס החקיקה צריכה להתבצע גם כדי לעורר ארגונים המעבר לתחום השיפוט של הפדרציה הרוסית של אזורים מהחוף של העולם. הקלות מס העדפות שצוינו האמנות הבינלאומיות של הפדרציה הרוסיה, לא תוחלנה אם בעל הזכות שביושר האולטימטיבי - תושב הארץ.

זיהוי של בעל הזכות שביושר

סוגיית הגילוי של בעל הזכות שביושר הועלתה מספר פעמים בעסקים הרוסים המודרניים, אך בגלל היעדר הגדרה ברורה נשארה בהמתנה. דוגמה לכך הוא ראש הממשלה הורה. על פי מסמך זה, חברות רבות, בבעלות המדינה בעיקר, שלחו אל קבלני הדרישה לייצר מידע על כל הבעלים והמוטבים אולטימטיביים. עם זאת, בשל היעדר הגדרה ברורה של המושג הזה והנהלים לגבי הגילוי רגולטורי לספק את המידע הנדרש כבר כמעט בלתי אפשרי. עם זאת, ביולי 2013 הוא הפך בעל זכות שביושר של הלקוח המזוהה על ידי ארגוני בנקאות.

רשימת נתונים אישיים הנדרשים

בהתאם לחוק לחשוף מידע על מוטבים, הבעלים יצטרכו ישויות משפטיות שיש להם חשבון בנק והם לקוחות של חברות העוסקות עסקות עם קרנות. הסכום הכולל, את האופי ואת תהליך הגשת המידע חייב לציית לצו, אושר על ידי הממשלה. עם זאת, בשל העובדה כי היום יובאו עיקרי הוראות שטרם פורסמו, כל המידע יועבר בהתאם לחוק № 115-FZ ואת תקנה שאושרה בשנת 2004, ב -19 באוגוסט, בנק רוסיה. הוא מכיל מידע על זיהוי של המוטבים על ידי חברות כרטיסי האשראי ללקוחות על מנת לייצר פעולה נגד לגליזציה (הלבנת) של ההכנסות מן הדרך פלילית ומימון טרור. בהתבסס על החוק, כדי ליישם את תהליך הזיהוי של אדם יש צורך לקבוע את הדברים הבאים:

• שם משפחה, שם, שם האב;
• תאריך לידה;
• המקום בפועל מגוריו או מקום מגוריו הזמניים;
• מספר מס אישי (אם קיים)
• אזרחות;
• לזרים - פרטי המסמך המציג את הזכות להישאר בשטח של הפדרציה הרוסית (כרטיס הגירה);
• פרטים של המסמך המאשר את זהותו.

הפרשנות של המושג "מוטב"

חוק № 115-FZ של בעל הזכות שביושר - הוא לא רק הגדרה חדשה. אצלו זה השתמש במונח "המוטב". ההתקנה המכילה את ההליך עצמו הוא זיהוי של זה האחרון. אותם הם נושא, לטובת המהווה לבצע פעולות מסוימות על פעולות פיננסיות. למה בעל זכות שביושר חקיקה - הוא המייסד? נבהיר זאת. זיהוי המשתתפים נושא מפעיל מבוסס על חוזה סוכנות חוזה סדר הנאמנות. המוטב יכול להיות ישות משפטית או פיזית. זה כתוב בחוק. אבל בעל הזכות שביושר - רק בודדים. מה זה אומר? במילים אחרות, בעל הזכות שביושר של ישות משפטית - ממייסדי הארגון.

ההליך להקים

בהדרכת החוק, מוסדות בנקאיים צריכים לדרוש גילוי של מידע למוטב ו benefitsarnogo הבעלים. זה, בתורו, יכול לגרום קשיים מסוימים. הם מחוברים עם העובדה זיהוי של בעל הזכות שביושר תיאר בצורה ברורה בחוק. אבל כאן הוא ההליך להתקין אותה כמה מסובך, כי בשביל זה הוא חייב להכיר את מי הוא בחוק המכונה בעל זכות שביושר. החוק קובע טענות כאלה. בהקשר זה, הבנק אין את הזכות לבקש מן נתוני לקוחות שאינם רשומים ברשימת הזיהוי של בעל הזכות שביושר.

איסוף מידע

איסוף מידע על בעל הזכות שביושר, המוסדות הבנקאיים יש את הזכות להשתמש בכל המסמכים שסופקו על ידי הלקוח. מה כלול ברשימה אותם? בדרך כלל, הפרופיל הזה של בעל הזכות שביושר, האופי השונה של בקשת מכתב לבנק. מה אומר זה על החוק? תקנות קובע כי אם הבעלים הוא בזיהוי הבעלים לא יזוהו, הוא מוכר לגוף וחבר הנהלה.

חדשנות זו מיועדת לזיהוי חברות של יום אחד. סביר להניח, זה תחול על המפעלים שבהם אי אפשר להקים בעל הזכות שביושר. ארגונים אלה כוללים את הדברים הבאים:

1) חברות ללא כוונת רווח שאין להם בעלים, אך נהנים נוכחיים;

2) קרנות נאמנות;

3) חברות מניות משותפות עם מספר בעלים, שכל אחד מהם מתאים תכונות מועילות.

4) של החברה, אשר מורכבת מחברים שבבעלותם נכסים עם מבנים אמונים.

בקטגורית פרט (מיוחדת) של ארגונים

הקטגוריות של משתתפי יחסים, אשר לחשוף את הבעלים שביושר אינם נדרשים לכלול את הפרטים הבאים:

1) משרדי ממשלה;

2) הרשויות המקומיות;

3) קרנות שאינן תקציבית של המדינה בבעלות;

4) ארגונים או תאגידים שבירתה יותר מ -50% ממניות בבעלות הפדרציה הרוסית, נתיניה ושל עיריות שונות;

5) מדינה זרה, ארגון בינלאומי או יחידת משנה מדינית של מדינה זרה, המחזיקה-עמידה עצמית;

6) מנפיק ניירות.

חריגים שאושרו

ככלל, לטיפול במידע האישי של כל אדם, ישות עסק או עסק נדרש ההסכמה בכתב שלו. עם זאת, אמנות. 6 לחוק № 152-FZ על נתונים אישיים קובע את הנסיבות שבהן ומסכימים לעיבוד של נתונים אינו הכרחי. אלה כוללים:

1) את נסיבות אמנות בינלאומיות או חוקים להשיג את המטרות המוצהרות;

2) סמכויות או חובות מסוימים אשר סופקו על ידי החקיקה של הפדרציה הרוסית כמפעיל.