H1 - יחס הלימות ההון. N1 רציו: ערך

כדי ליצור צורך בנק להקים קרן סטטוטורית. זהו הסכום המינימלי של הכספים הדרושים לביצוע של פעילויות. על פי החוק הרוסי, עם נפח של 5 מיליון אירו שווה ערך הרובל. על פי היקף ההון הוא בוחן את האפשרות של ארגון הצמיחה וההתפתחות שלה. לשם כך יש שיעור מיוחד של הלימות הון. זהו N1 יחס וכיצד הוא מחושב, לקרוא על.

ההון של הבנק

הוא כולל את הערך של מאמצעים עצמי הוספה. מדד זה מחושב על ידי הנוסחה:

IP = OK + DC, שם:

CC - מהון הבנק,

OK - הערך של קרנות עצמו,

DK - הון נוסף.

מקורות היווצרות של החוק הפלילי על הבנקים בצורה של חברה משותפת מניות:

• ערכן הנקוב של המניות הרגילות המונפקות בפועל על השוק;
• נתח פרימיום;
• ערכן הנקוב של מניות בכורה, ובלבד מסמכי היסוד קובעים כי היא עשויה להיות אי תשלום דיבידנדים, אם זה אינו כרוך היווצרות החוב למחזיקי ניירות הערך;
• קרנות, אשר נוצרות על פי בקשת CB;
• הרווח עבור השנה הנוכחית, אשר אושרה על ידי חוות הדעת של רואה החשבון המבקר;
• ההבדל בין CC לבין SC, אם לאחר הארגון מחדש של סכום ההון העצמי של הבנק מצטמצם.

מקור הבנקים בבריטניה בצורת LLC הוא במניות תשלום מייסדים.

סטנדרטים כלכליים

הבנק המרכזי בוחן באופן שוטף את סכום הכסף עצמו של מוסדות אשראי. הוא יהיה כמפורט מספר הוראות 1 "על מנת להסדיר את פעילותם של בנקים". החשוב בהם - H1, יחס הלימות ההון. הוא מווסת סיכונים nesosotosyatelnosti של הבנק, מראה את הסכום המינימלי של קרנות עצמו נדרש כדי לכסות את ההפסדים. חישוב הנורמה H1 מתבצע על פי הנוסחה הבאה:

H1 = IC / (SUM (Au-CRI) + p + p 8807 8957 + PC + KPB + p + 10 8992 + x RR או ...), איפה:

1. SK - הון של הבנק;
2. קריס - יחס סיכון של נכס Au ה;
3. . P - מספר קו בחשבונות;
4. סיכונים:

• EOC - עבור התחייבויות תלויות;
• בקר - עסקאות קדימה;
• OP - מבצעי;
• PP - שוק;
• PC - שיעור מוגבר.

H1 - יחס הלימות ההון - עבור בנקים עם נפח של קרנות עצמו של יותר מ -5 מיליון יורו יהיה 10%. אם CC הוא קטן, הערך מקדם צריך להיות 11% או יותר.

בעקבות רמת הלימות הליך ועדת באזל מחושב בנפרד עבור בירת הרמה הראשונה ושנייה. ראשית מחשב את כמות מניות באוצר, קרן המילואים ושנתי הכנסה וולגריות. ההון ברמה השני כלל עתודות שערוכות כדי לכסות הפסדים בניירות ערך היברידיים שונים.

האינדיקטורים נזילים

יחס H2 נקבע על ידי היחס בין נכסים נזילים ביותר ואת כמות התחייבויות ביקוש:

H2 = La / (BC - 0.5 x TW1) שבה:

H2 - יחס מהיר;

La - מאוד נכסים נזילים (מזומנים, מתכות יקרות, מטבע חוץ, המאזן "הנוסטרו, יתרות בחשבונות כתב הבנק המרכזי, השקעות בניירות ערך ממשלתיים);

לפנה"ס - 20% מיתרת חשבונות הביקוש;

TW1 - איזון מינימלי מצטבר של חשבונות רוממות לפני ואחרי ישויות משפטיות על פי דרישה.

H2 כולל ערך מחושב להיות 15% או יותר.

יחס הנזילות הנוכחי:

H3 = La / (מ - 0.5 x TW1)

שם:

ב - פיקדונות עו"ש עם טווח של עד 30 ימים: היתרות בחשבון העו"ש, "לורו", פיקדונות ופיקדונות; הלוואות, ערבויות והתחייבויות וחובות אחרים;

TW1 - איזון מצטבר מינימלי של חשבונות רוממות לפני ואחרי ישויות משפטיות על הביקוש עד חודש.

השווי מחושב מקדם צריך פחות מ 50%.

יחס נזיל לטווח ארוך חושב בהתאם להתחייבויות והלוואות עם חלויות ארוך יותר 12 חודשים:

H4 = Cr / (IC + R + 0.5 x D) שם:

Cr - הלוואות המספקים בנקי רובל ומטבע זר. נתון זה יש לכלול גם 50% של בנק ערבויות באותה תקופת תוקפו;

D - פיקדונות והלוואות שקבלו;

O - סך יתרת המינימום על חשבונות עם בגרות של עד 1 שנה.

ערך מחושב צריך להיות פחות מ 120%.

בנקי שוקם הצליחו לעמוד במפרט של אבטחה באמצעות H1

זו מוצגת על ידי התוצאות של הניתוח הפיננסי של מוסדות אשראי. בפרט, "Mosoblbank" בחודש פברואר, לא הצליח לקיים את הנורמה של H1. ה- y מקדם ארגון האשראי שווה 0%, עם 10% הנדרשים. הארגון גם חסר את ההון הבסיסי, ליבה, לטווח ארוך בנכסים נזילים. לא טובים יותר דברים "בנק העסקים האוצר". שיעור נוכחי חרג 4.32% לערך הרצוי. כמו כן, בסטנדרטים הבסיסיים הלימות הון ליבה הופרו. החברה מחדש את השלישי - "INRES" - לא למלא את הדרישות של הבנק המרכזי בתוך 19 ימים, "BTA-קאזאן" - 15 ימים. בשנת NB "אמון" הלימות של הבסיס, הון, התקרה ושימוש רב של קרנות משלה וגופים משפטיים אחרים הסתכמה 0%.

"Bimbank"

ארגון זה לקח קרדיט על שיפוץ בסתיו של שנה שעברה, "צמיחה" קבוצה פיננסית. אבל הבעיות התעוררו לכל המשתתפים בתהליך. "הצמיחה של הבנק" בסוף ינואר הפר N1 יחס, לא קיבל מספר מספיק של נכסים לטווח ארוך ואף חרג רמת החשיפה ללקוח בודד. מוסד אשראי "סדר", אשר נכללה גם בקבוצה הפיננסית, כל חודש ינואר לא היה מספיק כסף משלו עבור המבצע. בנוסף, המוסד חרג ממגבלת סיכונים גדולות, ערבויות והתחייבויות ורמות סיכונים פנימיים. 12.01.15 בשעה Bimbanka גם חסרה את ההון עבור המבצע. אבל מאוחר יותר את המצב השתפר.

תופעות

רשימת ארגונים אחרים שהפרו את הנורמה של H1 היא: עמותה "מרכז להתישבות סנט פטרסבורג", נשלל הרישיון "הספינות", "הטאברידי", בנקים "כלכליים ותעשייתיים". עבור מוסדות אשראי כי הם בשלב של התאוששות פיננסית, ההשפעה של צעדים השונים אינה חלה. אבל כאשר הלימות ההון של בנק יחס N1 הופרו, "השליח", שאלות נכתבו. חוק בנק יכול למשוך את הרישיון אם הערך של מקדם יקטן ל 2%. במהלך שנת הדוח, זה קורה לעתים די קרוב עם הבנקים בשל כשלים טכניים. אבל אם לאחר תיקון בעיות ערך מקדם עולה, הבנק המרכזי עשוי לבקש תוכנית שיקום כספי או להיכנס שליטתו לתוך המבנה. את "Messenger", מקדם זה ירד ל 9.19% ליום אחד בשל העובדה כי הבנק היה צריך להגדיל הקצאות לשמורות.

המנהיג החדש בשוק

מבחינה משפטית שהוקם נורמה של H1 עבור הבנקים ברמה של 10%. מאז 2013 היה המהוון ביותר "Tinkoff". הערך של קדם אז הגיע 15.8% ו נותר גבוה למרות המגמה בשוק. ברבעון הראשון של דמות זו ירדה ל 15.22%. "תקן הרוסי" קבע שיא חדש - 17.65%. שווי מוסדות אשראי אחרים של המדד נמוך, "אשראי Home" - 13.9%, "רנסנס" - 12.89%, "OTP" - 12.34%.

"תקן רוסי" יורובונדס מחדש על ידי הרחבת הטווח שלהם עד 2020, קיבל הון נוסף בסך של 350 מיליון $ גדל 4% על H1. עבור בנק לשלם למשקיעים פרמיה של 5 נקודות אחוז של האג"ח הנומינלי והגדיל את השיעור ל 13% עבור שובר אחד. נכון להיום, בירת "התקן הרוסי" עומדת על 64 מיליארד רובל. כתוצאה מכך, הארגון יכול למשוך התחייבויות דרך מכרזים, להלוות לחברות קשורות במידה רבה יותר. הפסדים מכסים את הרמה הראשונה של בירה. רמה נמוכה של הלימות - 6.26%. אבל זה מוסבר על ידי העובדה כי אינה כוללת אג"ח נדחים בו.

במהלך הרבעון הראשון הבנק הפסיד 6.5 מיליארד רובל. על התוצאות של 2014 הסתכם הרווח ב -1.4 מיליארד רובל. אם אינך לצמצם הפסדים, בירת לחץ הרמה הראשון tlko להגדיל. בשנת המתחרים rynuke בשווי של אינדיקטור לעיל: "בית אשראי" - 8,42%, "Tinkoff" - 9.4%, "המזרח" - 6.74%.

Sberbank לא רוצה עדיין להתבלט בשוק

הארגון קיבל הלוואה subordinirovanyny מהבנק המרכזי בסך של 500 מיליארד אירו. כרגע, הדמות מופיעה כחלק מהון משני. אם הוא רוצה להמיר את N1 יחס עם עלייה 12% על ידי 1.2 נקודות אחוז לשם השוואה עם מתחרים ובין עמדת הארגון בשווי השוק של היחס הוא לא גבוה. אבל לקחת בחשבון את המצב המקרו באוקראינה והתוצאות מתקבלות.

מסקנה

לתפקוד מוצלח של שוק מכספי הבנק נדרש. הנפח שלהם וצריך להקים לייעץ תקנות הלימות. הבנק המרכזי בוחן באופן שוטף את הערך המקדם אלה. אם שיעור המחושב ירד לרמה של 2%, מוסד אשראי רשאי לבטל את הרישיון.