במזומן גבול

ארגון, ללא קשר לבעלות, הוא בסוף עובד שעות לעזוב את משרדו סכום מסוים של כסף. כלומר כמות המזומנים שנותרו במשרד, לא יעלה על סכום מסוים. סכום זה נקרא גבול הקופה.

במהלך היום, כמות המזומנים אינה מוגבלת, אבל בסוף עובד שעות את סכום הכסף שנשאר על היד, צריך להיות פחות מאשר סט אחד על גבול במזומן חברה בודדת. אם הסכום חורג מהמגבלה, יש צורך לקחת נועדו לחשבונות למטרה זו של הארגון, נפתחו במוסדות בנקאיים. כחריג, בקופות יותר מהגבלת הסט ניתן לאחסן קרנות שנועדו לתשלום קצבאות ושכר שונים. אבל את חיי המדף של תשלומים אלה לא יעלו על שלושה ימים, בשים לב למועד קבלת הכסף בבנק.

ביום 01.01.2012 ייכנס לתוקף התקנות החדשות, אשר מתייחסות לעסקות במזומן, הוא עכשיו בסדר הגודל של ניצוח במזומן כפוף התקנה № 373-P של בנק רוסיה 12.10.11g. על פי הוראה זו וארגון יזמים פרטיים, שפעילותם כרוכה בשימוש במזומן צריך לשמור במזומן עבור כל הדרישות של ההפרשה האמורה. בהתאם לכך, קביעת הגבול במזומן בצורה נכונה.

בעבר, על פי העמדה, אשר הנה בתוקף עד ליום 1 בינואר, גבול במזומן מוגדר על ידי הבנק. עם כניסתה של הכללים החדשים יש את השאלה של מי קובע את המגבלה של מזומן עכשיו. עכשיו כל חברה או יזם הפרט עצמו הציבה לעצמה את המגבלה של קרנות שניתן לאחסן בקופות. במקרה זה, ולתת את הסכום עם בנק או לאיזו סמכות רגולטורית אחרת אין צורך.

לחשב את התקרה במזומן ניתן לתאר בכמה תקנות 373-n דרכים.

הראשונה נוגעת למי בתהליך חייב אספקה קבועה של מזומנים. הם צריכים להתחיל לקבוע את התקופה שבה במזומן יחושב גבול (חודש, רבעון, וכו '). ואז לייעד תקופת החיוב לקביעת סכום גבול שיכול להישאר הקופה. תקופה זו בתנאים לא יכולה להיות יותר מ 92 ימים, אבל אין יומן, וימים, אשר, על פי לוח הזמנים של עבודת ארגון או מעסיק העובדים. ואתה יכול לבחור תקופת הטובים ביותר: באותה תקופה בשנה שעברה; התקופה שלפני המועד שבו במזומן הם הגבול; תקופה עם כמות ההכנסות המרבית, וכו '

ברגע זה נקבע, המדגם עשוי במזומן וכל הסכומים במזומן קיבל מתווספים יחד. הבא, אתה צריך להחליט כמה ימים הקופאית או אדם מורשה אחר ייקח את עודפי המזומנים של מוסדות בנקאיים. אבל יש לזכור כי התדירות של תרומות כאלה לא תעלה על שבעה ימים.

לאחר הגדיר את כל הנקודות שהוזכרו לעיל, אתה יכול להתחיל להעביר. כדי לעשות זאת, הסכום הכולל של כספים לתקופה שנבחרה מחולק במספר ימי עבודה בארגון במהלך אותה התקופה והתוצאה מוכפלת במספר הימים אשר יהיו כניעה במזומן. הסכום שיתקבל בסך הכל, יגביל את הקופה.

השיטה השנייה בשימוש על ידי ארגונים ויזמים פרטיים שאין להם תמורה במזומן. כלומר מזומנים לבוא רק עם חשבונות העו"ש. במקרה זה, כמו במקרה הקודם, עליך לבחור התקופה להקים את המגבלה במזומן. בחר את תקופת ההתיישבות, אשר גם לא יכול להיות יותר מ 92 ימים. כדי לקבוע את היקף הוצאות לתקופה שנבחרה ומספר הימים שעברו בין קבלת מזומן מהחשבונות של ארגון המוסדות הבנקאיים.

הבא הוא חישוב מגבלת מזומנים: הסכום שיתקבל עבור במזומן זמן מסוים (לא כולל משכורות, קצבאות, מלגות, וכו 'תשלומים) מחולק שנבחרו לחשב את מספר ימי עבודה כפול מספר הימים בין, אשר יתקיים בין קבלת כסף באמצעות המחאה.

עמדת חישוב במזומן גבול נקה טופס לא מסופקת, אז הוא עשה בכל צורה שהיא. הונפק גבול סדר ראש מחושב המזומנים של הארגון או יזם פרטי בכל צורה שהיא.