חשבון קורספונדנט

חשבון תואם - הוא סוג של חשבון הבנק נפתח עוד מוסד אשראי או מחלקה של הבנק המרכזי על מנת לשקף את החישובים מתבצעים במוסד האשראי כאמור בשם ועל חשבונו של הבנק.

הבסיס בגין עסקאות על חשבון קורספונדנט הוא הסכם הכתב המתאים סיכם בין מעוניינים מוסדות אשראי.

בחוזה זה יהוו את החישובים, תקשורת סדר במצב הספירה, החובות והזכויות של כל צד, אחריות וסנקציות בגין הפרת התחייבויות חוזיות, התנאים לקבלת דמי לשימוש של חשבון קורספונדנט, תשלום טלגרף, דואר ועלויות אחרות, משך ומנגנון סיום מוקדם, וכו '

חשבון בנק כתב יכול להיות אחד מכמה סוגים:

• נוסטרו. זהו חשבון קורספונדנט בשם הבנק המשיב (המנהל), אשר פותח לתוך בנק כתב והיא מוכרת את יתרת הנכס הראשון.

• לורו. זה בחשבון השוטף, אשר נפתח על ידי הבנק כתב לבנק המשיב שלה משתקף ההתחייבויות של המאזן שלה. חשבון קורספונדנט לורו במוסד אחד הוא על חשבון במקביל הנוסטרו בבנק כתב.

• Vostro. זהו חשבון של בנק זר בבנק התושב, אשר פותח גם במטבע מקומי או מטבע של מדינה שלישית. במילים אחרות, זה אותו חשבון לורו, רק שהוא חל על בנק הכתב הזר.

חשבון בנק כתב במהותה הכלכלית שלה הוא סוג של פיקדון פיקדון לפי דרישה. על הפונקציות שהיא דומה בחשבון השוטף של הארגון, אבל לוקח בחשבון את הייחוד של הפעילות הבנקאית.

חשבונות אלה בנקים מסחריים להחזיק בשתי קרנות משכו ואת עצמו כי הם חופשיים באופן זמני כרגע. חשבון תואם מחזיק די משקף את המגוון הרחב של עסקות.

ראשית, הוא יישום של פעולות על מזומנים, אשראי התיישבות ושירות לקוחות אחרים של הבנק. זה כולל גבייה והעברת כספים המגיעים ממכירת מוצרים ושירותים שונים, כמו גם תשלום מסים, חובות ואגרות, אשר מבוצעים לטובת התקציב, חברות ביטוח, קרנות שאינן תקציביות, ואחרים.

חלק מסוים של פעולות הקשורות הקבלה והאספקה של לקוחות מזומנים למטרות מנהליות כלכלית להנפקת בונוסים ומשכורות עובדים. כמו כן על עסקאות הרשומות חשבון קורספונדנט בקשר עם רכישת או מכירת ניירות ערך, מטבע או העברה של דרישות המילואים, כמו גם פעולות על פיקדונות בין-בנקאיות והלוואות. בנוסף, החשבון המקביל משמש כדי לשקף את הפעילות העסקית של הבנק, למשל, עבור הוצאות מנהליות, תשלומים לתקציב. כמו כן, עבור כל קרנות נוספות, וכו '

לאחר החתימה על ההסכם בין שני בנקי הכתבים בכל אחד מהם כדי לפתוח חשבונות הכתב, מארחת כמות מסוימת של כסף. עם קבלת הבנק הראשון הוראת תשלום מהלקוח כדי להעביר כסף בבנק כתב עמיתו חשבון, זה מחייב את הסכום המתאים מהחשבון וההעברות של הלקוח אותו בחשבון הבנק כתב השני. בנק השני עושה את העברת סכום מחשבון הבנק המשיב לחשבון של הנמען הסופי של קרנות.

בדרך כלל, את סכום חשבון נוסטרו פתוח בהתאם להסכם הכתב בין שני הבנקים, להישאר השוואה לאורך זמן כפי תשלומים הם לעתים קרובות "נפגשים". עם זאת, אין זה אומר כי בנק אחד חינם מתחיל להלוות עוד במהלך היווצרות הבדל משמעותי בין הסכומים בחשבונות. חשבון קורספונדנט מיושר חוסר איזון זה ב RCC.